信用證打包貸款

        在國際貿(mào)易中，信用證是銀行有條件的保函，是一種常用的結(jié)算方式。造成這種情況的原因是，在國際貿(mào)易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心提貨后賣方?jīng)]有按照合同要求發(fā)貨，賣方也擔(dān)心提貨后買方?jīng)]有付款或者提交貨運(yùn)單據(jù)。所以需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收取貨款，銀行信用代替了商業(yè)信用。在這種情況下，銀行使用的工具就是信用證。為了減少企業(yè)資金占用，加速資金流動，信用證在其運(yùn)作過程中，普遍提供了豐富多樣的融資方式。
 

 

       本文主要說一下出口企業(yè)融資方式之一：信用證打包貸款

 

       一攬子信用證貸款，是指出口商收到進(jìn)口商開立的信用證后，以此信用證向銀行申請貸款的業(yè)務(wù)。其主要作用是使出口商在收到信用證后，直至貨物裝船為止，仍有資金缺口，使出口企業(yè)在資金不足的情況下，仍能順利地進(jìn)行信用證項(xiàng)下的采購、生產(chǎn)等活動(信用證打包貸款具有專項(xiàng)用途的特點(diǎn)，即貸款必須用于信用證項(xiàng)下的采購、生產(chǎn)等活動，貸款額通常不超過打包信用證金額的80%)。

 

       例：A公司接到國外訂單，向A公司購買了一批電子元器件，A公司需要采購60萬元的原材料用于生產(chǎn)，但目前A企業(yè)只有30萬元的流動資金，A公司決定用進(jìn)口商開具的該訂單的信用證向當(dāng)?shù)劂y行借款30萬元，并以最終合同收入償還本金及利息。這樣，A企業(yè)成功地利用300,000元自有資金和銀行短期利息，獲得了600,000投入所帶來的利潤。

但是在商業(yè)保理業(yè)務(wù)中，由于銀行承擔(dān)著較大的風(fēng)險，因此相應(yīng)的對從事這一業(yè)務(wù)的出口企業(yè)的資質(zhì)審查也比較嚴(yán)格。

 

       簡言之，進(jìn)出口企業(yè)利用信用證在國際貿(mào)易的各個環(huán)節(jié)上，都能找到一些能夠加速資金流動，規(guī)避收匯風(fēng)險的信用證產(chǎn)品，利用這些產(chǎn)品，企業(yè)就可以通過融資手段達(dá)到四兩撥千斤的效果。

   

       打包貸款的期限一般很短，出口商借入打包貸款后，很快將貨物裝船運(yùn)出，在取得各種單據(jù)并向進(jìn)口商開發(fā)匯票后，出口商通常前往貸款銀行，請其提供出口抵押貸款，該銀行收下匯票和單據(jù)后，將以前的打包貸款改為出口押匯，這時的打包貸款即告結(jié)束。在打包貸款中，如果出口商不按規(guī)定履行職責(zé)，貸款銀行有權(quán)處理抵押品，以收回貸出款項(xiàng)。打包貸款的數(shù)額一般為出口貨物總值的50%~70%。

 

       上述均為即期信用證的情形，而遠(yuǎn)期信用證的情形，其實(shí)質(zhì)是出口方給予進(jìn)口方付款時間的一種寬限。進(jìn)口方可以爭取采用遠(yuǎn)期信用證來延遲付款，出口方也可以爭取延長付款時間，而即期信用證與遠(yuǎn)期信用證并無本質(zhì)區(qū)別，只不過遠(yuǎn)期信用證付款時間要比即期信用證長一些，僅此而已。